證監(jiān)會發(fā)布2017年度案件辦理情況通報(bào)：新三板合謀操縱等問題突出

2018/1/19 18:12:06 李矛周雪峰

挖貝網(wǎng)訊 1月19日消息，證監(jiān)會通過其官方公眾號發(fā)布《證監(jiān)會2017年度案件辦理情況通報(bào)》，通報(bào)第七條特別提到新三板市場違法動機(jī)多樣，資金占用、違規(guī)披露與合謀操縱問題突出。

證監(jiān)會表示，2017年，證監(jiān)會堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)資本市場監(jiān)管執(zhí)法的決策部署，按照依法全面從嚴(yán)監(jiān)管的工作要求，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和市場關(guān)切，堅(jiān)持專項(xiàng)行動與常態(tài)執(zhí)法相結(jié)合，嚴(yán)肅查處了一批在資本市場蒙騙欺詐、興風(fēng)作浪的典型案件，形成強(qiáng)大震懾，為資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展提供重要保障。

通報(bào)第七條對新三板違規(guī)情況進(jìn)行介紹，新三板市場違法動機(jī)多樣，資金占用、違規(guī)披露與合謀操縱問題突出。

據(jù)介紹，2017年證監(jiān)會對新三板領(lǐng)域立案19件，同比增長14%。掛牌企業(yè)及其大股東和實(shí)際控制人、做市商等中介機(jī)構(gòu)涉案較多。

案件特點(diǎn)一是違規(guī)披露、資金占用隱患較大。掛牌公司在定期報(bào)告、重大事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)交易、訴訟擔(dān)保等事項(xiàng)上違規(guī)披露現(xiàn)象嚴(yán)重。有的掛牌公司實(shí)際控制人利用關(guān)聯(lián)企業(yè)拆借資金，歸還個人債務(wù)。有的通過少計(jì)應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備和存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、虛增收入等方式進(jìn)行財(cái)務(wù)造假。

二是實(shí)際控制人單獨(dú)或合謀操縱股價(jià)問題突出。有的實(shí)際控制人隱蔽利用空殼公司參與定增，同期又大量使用其他賬戶買賣本公司股票，制造交易活躍假象吸引其他投資者參與，遂即高價(jià)減持定增股份獲利巨大。有的做市商濫用市場地位，與掛牌公司實(shí)際控制人合謀，在收盤階段提高報(bào)價(jià)拉抬股票價(jià)格操縱市場。

三是違法動機(jī)復(fù)雜多樣。有的掛牌公司實(shí)際控制人操縱本公司股價(jià)以直接獲利為目的，有的是為了進(jìn)入或維持在創(chuàng)新層，有的是為了謀求更高的定向增發(fā)價(jià)格，有的是為了彌補(bǔ)業(yè)績承諾。

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